Jako wiceprezes ds. finansów w firmie Rossum, która zajmuje się automatyzacją funkcji finansowej, zmagam się z ironią, której nie mogę już ignorować.
W Rossum oferujemy najnowocześniejszą platformę, która pomaga przedsiębiorstwom modernizować i automatyzować operacje finansowe. Mimo to nadal korzystam z Excela do tworzenia raportów, analiz ad hoc, budżetowania i prognozowania.
Nie chodzi o to, że opieram się zmianom. Wręcz przeciwnie. Lepiej niż większość osób rozumiem transformacyjny potencjał automatyzacji i AI. Dostrzegam jednak również realia, z którymi mierzą się zespoły finansowe. Narzędzia takie jak Excel wciąż są używane nie dlatego, że brakuje nam ambicji, lecz dlatego, że zaspokajają potrzeby, których rozwiązania do automatyzacji – w tym nasze – nie pokrywają w pełni. Oferują elastyczność, znajomość i uniwersalny język współpracy w różnych branżach. Działają. Co najważniejsze, wszyscy im ufają.
Ujmijmy to jednak jasno: Excel nie jest przyszłością. To rozwiązanie tymczasowe. Organizacje, które kurczowo się go trzymają, nie przygotowując się na to, co nadejdzie, ryzykują pozostanie w tyle. Właśnie tutaj kluczowe znaczenie ma wasze przywództwo: dyrektorzy ds. technologii są w wyjątkowej pozycji, by zasypać przepaść między narzędziami, z których korzystamy dziś, a innowacjami, które chcemy wdrożyć jutro.
Obietnica AI: dostarczanie rzeczywistej wartości
AI oferuje bezprecedensowe możliwości w finansach, umożliwiając przetwarzanie ogromnych ilości danych, usprawnianie przepływów pracy, oszczędność czasu i ograniczenie pracy ręcznej (a także związanego z nią ryzyka błędów), identyfikowanie anomalii, a nawet wykrywanie oszustw i zapobieganie im.
Niedawne badanie firmy Gartner pokazuje, że nastawienie dyrektorów finansowych do AI jest ogólnie w dużej mierze pozytywne, a 85% respondentów wyraża optymizm co do jej wykorzystania w funkcji finansowej. Firma McKinsey przewiduje, że „większość, jeśli nie wszystkie, funkcji finansowych w dużych przedsiębiorstwach prawdopodobnie będzie w znaczący sposób korzystać z GenAI w ciągu najbliższych trzech do pięciu lat”.
Dla specjalistów ds. finansów obietnica efektywności i dokładności AI ma ogromne znaczenie. Wielu z nich nadal jest obciążonych powtarzalnymi zadaniami, zmaga się z niedoborem talentów i ma trudności z utrzymaniem stałej jakości danych. W dzisiejszym dynamicznym środowisku szybkie dostarczanie dokładnych i możliwych do wykorzystania informacji jest ważniejsze niż kiedykolwiek, ponieważ umożliwia kadrze kierowniczej podejmowanie świadomych, strategicznych decyzji.
W tym kontekście wykorzystanie chmurowych platform uczenia maszynowego do skalowania operacji oraz zarządzania dużymi i złożonymi wolumenami transakcji i danych staje się przełomowym rozwiązaniem.
Aby jednak AI mogła spełnić tę obietnicę, musi odpowiadać na potrzeby zespołów finansowych tam, gdzie się one znajdują – oferując narzędzia wydajne, zrozumiałe, podlegające audytowi i godne zaufania.
10 Najlepsze platformy AI!
Wyzwania: złożoność, zaufanie i ryzyko
Pomimo swojego potencjału wdrażanie AI w finansach napotyka poważne przeszkody. Złożoność stanowi istotną barierę – 25% liderów finansowych wskazuje ją jako jeden z głównych powodów do obaw w najnowszym raporcie Rossum „Trendy automatyzacji dokumentów 2025”.
Wielu specjalistów ds. finansów postrzega AI jako „czarną skrzynkę” – nieprzejrzystą, onieśmielającą i trudną do weryfikacji. W przeciwieństwie do Excela, którego opanowanie wynika z wieloletniej praktyki, narzędzia AI wymagają zupełnie nowego zestawu umiejętności, którego zazwyczaj brakuje większości zespołów finansowych.
Pozostaje jeszcze kwestia zaufania. Jak liderzy finansowi mogą z przekonaniem wyjaśniać audytorom decyzje podejmowane przez AI, jeśli nie rozumieją w pełni leżącej u ich podstaw logiki? Co się dzieje, gdy AI popełnia błędy – na przykład odczytuje fakturę na kwotę 1,000 USD jako fakturę na kwotę 100,000 USD, prowadząc do stukrotnie zawyżonej płatności? Ryzyko to, spotęgowane obawą przed „halucynacjami” AI, sprawia, że wielu liderów finansowych niechętnie podchodzi do jej wdrażania. Nie jest to wyłącznie ryzyko finansowe, lecz także reputacyjne.
Jest to szczególnie istotne, ponieważ zespoły finansowe działają w warunkach ścisłych wymogów dotyczących zgodności i regulacji , takich jak zachowanie poufności, anonimizacja danych wrażliwych, przestrzeganie rygorystycznych standardów raportowania oraz utrzymywanie skutecznego środowiska kontroli wewnętrznej.
Liderzy finansowi wymagają poziomu przejrzystości i odpowiedzialności, którego wiele rozwiązań AI nie jest w stanie zapewnić. Bez jasnych ścieżek audytu i solidnego zarządzania wdrożenie AI może przypominać wymianę kontroli na niepewność. Zgodnie z wynikami naszego ostatniego badania 38% liderów finansowych nie traktuje automatyzacji priorytetowo — nie dlatego, że nie dostrzegają jej potencjału, lecz dlatego, że ryzyko związane ze zgodnością wydaje się zbyt trudne do opanowania bez odpowiedniego systemu zarządzania.
Cyberbezpieczeństwo dodaje kolejną warstwę ryzyka. Generatywna AI ośmieliła cyberprzestępców, czego przykładem jest niedawny schemat oszustwa z wykorzystaniem deepfake’ów, który spowodował straty sięgające 25 milionów dolarów. Te niezwykle wyrafinowane schematy stanowią poważne zagrożenie nawet dla najbardziej czujnych organizacji. Ich zdolność do ciągłego dostosowywania się, omijania środków wykrywania i przeprowadzania oszukańczych działań na dużą skalę sprawia, że są szczególnie podstępne.
Jednak pomimo wszystkich tych zagrożeń alternatywa — pozostanie przy starych narzędziach, w tym Excelu — jest równie nie do utrzymania. Z naszego raportu wynika, że 58% liderów finansowych nadal korzysta z Excela jako podstawowego narzędzia automatyzacji. Choć sprawdza się on w przypadku analiz nieregularnych, nie jest skalowalny w obliczu wymagań nowoczesnej funkcji finansowej.
Chcę pomóc naszym zespołom uzgodnić, co jest potrzebne do ochrony naszych operacji, podczas gdy Ty skupiasz się na dostarczaniu innowacyjnych technologii. Współpracujmy, aby zniwelować tę lukę, zapewnić zgodność i budować zaufanie — nie tylko do AI, lecz także do przyszłości naszej firmy.
Droga naprzód: CTO i CFO jako partnerzy strategiczni
Aby uwolnić pełny potencjał AI w finansach, potrzebujemy partnerstwa z CTO. Oto jak można to osiągnąć:
- Przyjmij strategiczne podejście
Zacznij od małych kroków i rozwijaj działania. Pomóż nam określić, gdzie automatyzacja może przynieść największe korzyści — w obszarach, w których procesy są najbardziej manualne, czasochłonne i podatne na błędy. Zapewnij ramy i jasne kroki, które ułatwią podejmowanie decyzji, inteligentne wdrażanie i bezproblemową integrację z starszymi systemami.
- Wyjaśniaj AI w przystępny sposób
Zmień sposób przedstawiania automatyzacji opartej na AI: mniej przesadnych obietnic, więcej rzeczywistych, konkretnych korzyści i mniej technicznego żargonu. Podkreślaj zwrot z inwestycji oraz mierzalne wyniki, takie jak poziom dokładności, poziom automatyzacji i oszczędność czasu. Zachowaj przejrzystość co do czasu potrzebnego na dostosowanie lub integrację z platformami AI niewymagającymi kodowania.
- Stawiaj na przejrzystą AI
Zajmij się piętnem „czarnej skrzynki”. Zadbaj o to, aby systemy AI zapewniały jasną logikę podejmowania decyzji i ścieżki audytu. Buduj zaufanie, pozostawiając człowieka w procesie podejmowania decyzji, gdy poziom pewności AI jest niski i wymagany jest osąd. Musimy rozumieć mechanizmy, dzięki którym AI się uczy, i upewnić się, że nie powtarza tych samych błędów.
- Wbuduj zarządzanie, aby zapewnić zgodność
Solidne zarządzanie jest niepodlegające negocjacjom. Wdrożenie protokołów zarządzania danymi pozwoli utrzymać informacje w czystości, bezpieczeństwie i centralnym repozytorium. Współpracuj z zespołami finansowymi i prawnymi, aby zarządzać ryzykiem GenAI i je ograniczać. Przestrzeganie ramy zarządzania AI może być pomocne.
- Wzmocnij cyberbezpieczeństwo
AI jest zarówno narzędziem, jak i celem ataków. Regularne audyty, praktyki związane z bezpiecznymi danymi oraz proaktywne zarządzanie ryzykiem są niezbędne, aby zapobiegać oszustwom i ograniczać ewoluujące, wyrafinowane zagrożenia.
- Wzmacniaj samodzielność
Zespoły finansowe muszą być elastyczne i szybko dostosowywać się do zmieniających się potrzeb firmy lub otoczenia regulacyjnego. Wyposaż je w przyjazne dla użytkownika narzędzia, które nie wymagają stałej interwencji działu IT. Platformy niskokodowe lub niewymagające kodowania w połączeniu ze szkoleniami mogą przyspieszyć wdrażanie i zwiększyć zdolność adaptacji (to jedna z wielu korzyści płynących z kreatorów aplikacji niewymagających kodowania).
- Wspieraj stałą współpracę
Utrzymuj otwarty dialog. Połączenie Twojej wiedzy technicznej z wiedzą zespołu finansowego na temat regulacji umożliwi proaktywne zarządzanie ryzykiem i innowacje.
Wiem, że pokusa polega na dążeniu do dużych sukcesów. Zachęcam jednak do przyjęcia zrównoważonego podejścia. Narzędzia takie jak Excel czy starsze oprogramowanie pozostają niezawodne i cieszą się zaufaniem zespołów finansowych. Wprowadzenie sztucznej inteligencji obok starszych systemów w fazie przejściowej może pomóc w budowaniu zaufania. Testowanie obu systemów jednocześnie i zapewnienie spójnych wyników pozwoli zwiększyć zaufanie, a jednocześnie ułatwi przejście w kierunku innowacji.
Perspektywy na przyszłość
Według niedawnego badania firmy Gartner 42% działów finansowych obecnie nie korzysta ze sztucznej inteligencji, ale połowa z nich planuje wkrótce ją wdrożyć. Narzędzia, na których polegamy dzisiaj — od Excela po pierwszych użytkowników sztucznej inteligencji — ustąpią miejsca systemom samouczącym się i analityce predykcyjnej. Jednak osiągnięcie tego celu wymaga przygotowań.
CTO, to Wy macie klucz do tej transformacji. Poprzez wspieranie współpracy, nadawanie priorytetu przejrzystości i przyjęcie wyważonego podejścia możecie przeprowadzić zespoły finansowe takie jak mój przez tę zmianę.
Siedząc tutaj i przełączając się między platformą automatyzacji firmy Rossum a kolejnym arkuszem Excela, przypominam sobie, że postęp nie jest liniowy. Jest chaotyczny, pełen nieudanych prób i trudnych decyzji. Jednak dzięki właściwemu przywództwu możemy zlikwidować lukę między narzędziami, których potrzebujemy dzisiaj, a innowacjami, na których będziemy polegać jutro.
Zróbmy to — razem.
Zapisz się do newslettera The CTO Club, aby poznać więcej najlepszych praktyk.
